쇼피파이에서 작은 온라인 사업을 운영하든, 수십억 달러 규모의 글로벌 기업을 이끌든, 사업 이익률을 이해하는 것은 성공의 핵심입니다. 모든 사업자는 이 개념을 공통적으로 인지하고 있어야 합니다.
자금 흐름을 면밀히 분석하는 것만으로도 사업의 안정성을 파악할 수 있습니다. 잉여 자금이 있는지, 손익분기점에 도달했는지, 아니면 사업 운영 자금을 개인적으로 부담하고 있는지 등을 파악할 수 있습니다. 이러한 자금 흐름에 대한 명확한 답을 얻으려면 이익률을 계산하는 방법을 숙지해야 합니다.
이익 계산을 다른 사람에게 의존하는 것은 위험할 수 있습니다. 의존하는 사람이 사업 자금을 유용할 가능성을 배제할 수 없기 때문입니다. 따라서 사업 운영 외에도, 회사의 성과와 미래 성장 가능성을 평가할 수 있는 지표를 파악하는 것이 중요합니다.
이러한 어려움을 해소하기 위해 다양한 유형의 이익 계산 및 공식에 대한 종합적인 정보를 준비했습니다. 또한, 사업에 활용할 수 있는 신뢰할 수 있는 계산 도구도 함께 소개합니다.
총이익률이란 무엇인가?
총이익률은 판매를 기반으로 하는 모든 사업의 수익성을 측정하는 가장 기본적인 지표입니다. 이는 사업에 남아 있는 순수익을 나타내며, 상품이나 서비스 판매 비용을 제외한 후 얻는 이익입니다.
매출원가(COGS)에는 제품 생산, 재고 관리, 배송, 고객 직접 배송 등 다양한 비용 요소가 포함됩니다.
총이익률은 총수익에서 매출원가를 차감하여 계산되지만, 고정 비용, 세금, 간접비, 일회성 비용 및 부채는 매출원가에서 제외됩니다.
이제 총이익률을 계산하는 단계를 살펴보겠습니다. 순매출액과 총이익 값만 있으면 됩니다.
판매 수익 계산
판매 수익 = 주력 사업 부문에서 상품 또는 서비스 판매로 발생한 총수익
수익은 사업의 주력 부문에서 발생해야 합니다. 예를 들어, 자동차 제조업체의 경우 자동차 및 액세서리 판매로 얻은 금액이 수익에 포함됩니다. 그러나 노후 설비 판매로 인한 추가 수입은 매출로 간주되지 않습니다.
총이익 계산
총이익 = 총매출액 – 원자재비 – 인건비 – 운송비 – 공장 간접비
순매출액 계산
순매출액 = 총매출액 – 할인액 – 매출 환급금 – 매출 수당
총이익률 결정
총이익률(%) = (총이익 / 순매출액) x 100
영업이익률이란 무엇인가?
앞서 언급했듯이 총이익률은 제품/서비스 관련 비용, 배송비, 딜러 할인 등만 고려합니다. 하지만 사업 인프라를 유지하는 데에도 비용이 발생합니다. 이를 사업 운영비라고 합니다.
이러한 운영비를 이익률에 포함시키려면 계산이 다소 복잡해집니다. 관리, 운영, 판매 및 마케팅 비용, 일상적인 운영비 및 간접비를 꼼꼼히 고려해야 합니다.
또한, 회사의 자산 가치 감소분도 고려해야 합니다. 영업이익률을 계산할 때, 사업 운영과 직접 관련 없는 세금과 부채와 같은 비영업 비용은 공식에서 제외해야 합니다.
영업이익률을 계산하려면 매출원가, 매출액, 운영비 등과 같은 몇 가지 정보가 필요합니다. 다음은 영업이익률 계산에 대한 단계별 안내입니다.
매출원가(COGS) 값 결정
모든 산업에서 매출원가를 계산하는 방식은 유사하지만, 비용 항목은 산업별로 다를 수 있습니다.
매출원가(COGS) = 기초 제품 재고 + 조달 또는 구매 – 기말 제품 재고
영업이익률 계산
영업이익률(%) = {(판매 수익 + COGS – 운영비 – 판매비) / 수익} x 100
순이익률이란 무엇인가?
회사의 이익률에 대해 질문을 받을 때, 일반적으로 순이익률을 의미합니다. 이는 모든 사업의 실제 이익률을 나타내는 가장 중요하고 실질적인 지표이며, 가장 포괄적이고 복잡한 수익성 계산법이기도 합니다.
순이익률은 모든 수입을 고려한 후 회사 계정에 남아 있는 총수입을 나타냅니다. 수익 외에도 사업 운영, 매출원가, 판매 및 마케팅에 지출된 모든 금액이 반영됩니다.
또한, 이익률을 계산할 때 다음 사항들을 포함해야만 사업의 수익 창출 능력을 정확하게 평가할 수 있습니다.
- 사업 계좌에서 이루어진 일회성 결제
- 예금, 채권, 자산 임대 이자 등 모든 추가 수익
- 상품 및 서비스세(GST) 또는 부가가치세(VAT) 등 부과된 세금
- 사업 운영과 관련된 모든 부채
이 값을 계산하려면 순이익과 수익만 있으면 됩니다. 이전 계산에서 수익 값은 이미 얻었습니다.
순이익 파악
사업 순이익 = 수익 – 자산 감가상각 – 매출원가 – 부채 이자 비용 – 상각 – 납부 세금 – 기타 지출
순이익률 계산
순이익률(%) = (순이익 가치 / 매출) x 100
총이익률이 이익을 나타내는 가장 단순한 형태인 이유는 무엇인가?
총이익률 계산은 수익 및 비용에 대한 모든 직접 수치를 고려합니다. 여기에는 사업과 관련된 간접 비용이나 수입은 포함되지 않습니다. 따라서 이 값을 통해 사업 상태를 쉽게 분석하고 평가할 수 있습니다.
빠른 추세 분석을 위해 대부분의 전문가들은 이 값을 사용하여 사업 운영에 대한 통찰력을 얻습니다. 총이익률은 직접적인 값으로, 시간이 지남에 따라 증가하면 사업이 수익성이 있음을 의미합니다.
반대로 총이익률이 점차 감소한다면, 이는 조직 운영에 많은 자금이 소모되고 있음을 의미하며 수익성이 감소하고 있다는 신호입니다. 이러한 경우 판매 방식, 구매 활동, 원자재 사용 및 노동 활용에 집중해야 합니다.
총이익률을 활용하면 사업을 최적화하여 최대의 이익을 얻을 수도 있습니다.
예를 들어, 이 값을 수년간 분석하여 경쟁사보다 저렴한 비용으로 제품이나 서비스를 제공하고 있는지 확인할 수 있습니다. 또한 판매 비용이 예상보다 높은지 여부도 파악할 수 있습니다. 이를 바탕으로 비용을 절감하고 제품/서비스 가격을 조금 인상하여 순이익을 개선할 수 있습니다.
투자자들이 사업 지분을 매입하기 위해 회사를 평가할 때에도 총이익률을 확인합니다. 이를 통해 회사가 수익을 효율적으로 창출하는지 평가합니다.
지금까지 기업이 이익을 계산하는 다양한 방법의 기본 개념을 살펴보았습니다. 이제 이러한 계산을 자동화하는 데 도움이 되는 몇 가지 유용한 도구를 소개하겠습니다.
쇼피파이 이익 마진 계산기
쇼피파이는 전 세계 수많은 기업들이 사용하는 최고의 전자상거래 플랫폼 중 하나입니다. 쇼피파이는 온라인 상점이나 서비스 거점을 구축하는 데 도움을 줄 뿐만 아니라, 다양한 비즈니스 도구와 지식 기반을 제공합니다. 그중 하나가 온라인에서 이용할 수 있는 이익 마진 계산기입니다.
이 도구는 웹 브라우저(예: 구글 크롬, 모질라 파이어폭스, 엣지 등)를 실행할 수 있는 모든 컴퓨터에서 웹 앱 형태로 이용할 수 있습니다. 쇼피파이 웹사이트는 반응형 웹 디자인을 기반으로 하므로 스마트폰이나 태블릿과 같은 작은 화면 장치에서도 원활하게 작동합니다.
온라인 또는 오프라인 상점에서 제품 가격을 어떻게 책정해야 할지 고민이라면 이 도구가 유용할 것입니다. 쇼피파이 이익 마진 계산기는 상품/서비스의 적절한 판매 가격을 결정하는 데 도움을 줍니다. 이를 통해 적절한 가격에 상품을 판매하고 고객을 만족시키면서 이익도 얻을 수 있습니다.
계산기 사용자 인터페이스(UI)는 매우 간단합니다. 주요 섹션은 데이터 입력 영역과 결과 표시 영역으로 나뉩니다.
예를 들어, 제품 판매 가격을 결정하려면 품목 원가($)와 마크업(%)을 입력해야 합니다. 품목 원가($)는 생산 비용을 알고 있기 때문에 쉽게 결정할 수 있습니다. 마크업(%)은 다소 복잡하게 들릴 수 있지만, 사실 그렇지 않습니다. 마크업은 단순히 각 품목 판매에서 얻고자 하는 이익의 백분율입니다.
TimeCamp 이익 계산기
타임캠프는 프리랜서, 개인 사업자 및 중소기업(SMB)에 널리 사용되는 시간 추적 솔루션입니다. 이미 타임캠프 서비스를 사용 중이고 서비스 또는 제품의 적정 가격을 파악하기 위해 다른 소프트웨어로 전환하고 싶지 않다면, 타임캠프에서 제공하는 마진 계산기를 이용할 수 있습니다.
타임캠프 생태계에 속해 있지 않더라도, 비용과 마진을 바탕으로 수익과 이익을 계산할 수 있는 안정적인 솔루션이 필요하다면 이 도구를 무료로 사용할 수 있습니다. 쇼피파이 계산기와 마찬가지로 이 계산기도 클라우드 기반으로 제공되며, 업데이트된 웹 브라우저가 있는 모든 장치에서 접근할 수 있습니다.
이 도구를 효과적으로 사용하려면 상품 및 서비스 원가를 알아야 합니다. 또한, 계산기 앱에 입력해야 할 마진도 결정해야 합니다. 예를 들어, 온라인으로 게임용 마우스를 판매하는 경우, 게임용 마우스를 생산하여 고객에게 배송하는 데 100달러가 필요하다면, 비용 필드에 100을 입력해야 합니다.
이제 품목 판매를 통해 20%의 이익을 얻고 싶다면, 마진 필드에 20을 입력합니다. 이 두 가지 값을 입력하면 결과가 자동으로 표시됩니다.
이 시나리오에서 수익은 120달러이고, 판매 이익은 20달러입니다. 또한 이 도구의 데이터를 사용하여 총이익률, 순이익률 및 영업이익률을 계산할 수도 있습니다.
Finance Formulas의 순이익률 계산기
Finance Formulas는 금융, 은행, 주식 시장, 기업 금융 및 증권 거래 전문가들에게 유용한 계산기를 제공하는 인기 있는 사이트입니다. 이러한 도구들은 구독이나 선불 결제 없이 무료로 이용할 수 있습니다. 사업의 순이익률을 계산하는 방법을 알고 싶다면 Finance Formulas에서 제공하는 계산기를 이용해 보세요.
순이익률은 회사의 순이익을 제품/서비스의 총수익 또는 매출로 나누어 계산합니다. 앞서 이 글에서 자세히 설명했듯이, 계산 결과는 항상 백분율로 표시됩니다. 이것이 이 온라인 계산기의 기본적인 원리입니다.
도구 인터페이스에서 순이익과 매출 값을 입력하면, 계산기가 순이익률을 자동으로 백분율 형식으로 표시합니다. 또한, 계산 인터페이스 아래에 사용된 공식도 함께 보여줍니다.
GIGAcalculator의 마진 계산기
마진 계산기 GIGAcalculator는 기업이 회사의 이익을 계산하는 데 사용하는 또 다른 인기 있는 도구입니다. 이 도구는 사용자 인터페이스 하나에서 여러 유형의 마진을 계산할 수 있다는 점에서 차별점이 있습니다. 비용, 수익, 이익 및 마진 중에서 두 가지 값을 입력하면, 나머지 두 가지 값을 자동으로 계산해 줍니다.
다음은 이 도구에서 사용되는 몇 가지 정의 및 변수입니다. 이 도구를 효율적으로 활용하려면 아래 정보를 숙지하는 것이 좋습니다.
- 비용: 상품을 인도하거나 서비스를 제공하는 데 드는 모든 비용
- 수익: 영업 수익 또는 판매로 얻은 총수익
- 이익: 판매 수익에서 총 수익 비용을 차감한 값
- 마진: 판매를 통해 얻는 이익의 백분율
다음은 도구에 데이터 입력을 했을 때 얻을 수 있는 계산 결과입니다.
- 비용과 순/총수익을 입력하면 이익, 마진 및 마크업이 표시됩니다.
- 총/순이익과 비용을 입력하면 인상, 수익 및 이익 마진이 제공됩니다.
- 이익과 비용을 입력하여 마크업, 이익 및 수익을 얻을 수 있습니다.
마무리
이익 마진을 계산하는 방법을 아는 것은 장기적으로 사업을 관리하고 이익을 창출하는 데 큰 도움이 됩니다. 이익 마진을 알면 사업 지출, 자본 지출, 신규 직원 고용, 새로운 사무실 자산 확보 등을 효율적으로 계획할 수 있습니다.
또한, 사업을 인수하려는 투자자, 이해 관계자 또는 대기업과 거래할 때에도 사업 이익 마진을 정확하게 제시하는 것이 중요합니다.
지금까지 다양한 유형의 이익 마진과 계산 방법에 대한 기본적인 내용을 살펴보았습니다. 또한 오류 없이 이익 마진을 계산할 수 있는 다양한 도구도 함께 살펴보았습니다. 이제 사업을 한 단계 더 발전시키고, 고객 기반을 확대하고, 성공적인 판매를 이루시기를 바랍니다!
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